문: 은퇴연금을 준비하는 플랜으로 어뉴이티(Annuity)는 어떤 장단점이 있나.

답: 어뉴이티는 많은 장점에도 불구하고 용어의 어려움과 기본개념 부재로 한인사회에서는 많이 알려진 상품이 아니었다. 그러나 최근 들어서는 어뉴이티에 대한 관심도가 높아지고 실제로 젊어서 잘 모아놓은 은퇴연금을 어뉴이티 쪽으로 안전하게 롤오버시켜 관리하는 은퇴자들이 급증하고 있다. 어뉴이티는 계약시점부터 혹은 계약 이후 원하는 시기에 보험회사가 고객에게 정기적인 수입을 지급하기로 약속하는 개인과 보험회사 간의 계약 상품이다. 특히, 어뉴이티는 세금공제를 받게 되는 은퇴연금(SEP, IRA등)과 함께 활용하거나, 세금공제와 관계없이 운영할 수 있다.



▶어뉴이티의 특징

첫째, '평생수입'을 보장받을 수 있다.

본인이 연금을 받기 직전까지 마련한 돈에 대해서 나이별로 정해진 일정한 퍼센티지를 사망 시까지 연금형식으로 받을 수 있다.

이는 평균수명의 증가로 은퇴 이후 경제력 없이 오래 살아남아야 할 것을 염려하는 시대의 숙제를 풀어 줄 수 있다.

보통 이 보장은 옵션으로 선택하게 되는데 평생수입보장(lifetime income payout)이라 불린다. 평생소득을 창출하는 어뉴이티는 은퇴자들의 가장 든든한 수입원이 된다.



둘째, 사망보상금(death benefit)을 받을 수 있다.

어뉴이티 자체가 오래 살 사람들을 위해 제작되었지만 반대로 연금을 다 사용하지 못하고 일찍 사망하는 경우에도 수혜자가 남아있는 연금을 사망보상금 형식으로 받을 수 있다.



셋째, 세금 유예혜택이 주어진다.

일시에 목돈을 투자하든 정기적인 저축이든 어뉴이티의 수익에 대해서는 바로 세금이 부과되지 않고 인출 전까지 세금유예를 받는다.

그러나 인출을 시작하면 수익부분에 대해서는 세금을 내야 한다.

반대로 단점은 계약조건이 좋을수록 중도 해약시 벌금이 크기 때문에 계약서에 명시된 최소 계약기간을 유지해야 한다는 것이다.

그 최소계약기간이라는 것이 적게는 3년에서 많게는 14년까지 되다 보니까 돈이 묶이는 것을 싫어하는 분들에게는 진입장벽이 크게 느껴질 수도 있다.  





▶어뉴이티의 계좌구조

일반적으로 어뉴이티를 구입하면 2개의 계좌를 갖게 되는데 하나는 투자 및 현금계좌 다른 하나는 소득계좌이다.



1.인컴계좌(Income Base/GMWB): 이 인컴계좌는 연금을 운용하는 회사 측에서 개런티 하는 어카운트이다.

일시불 혹은 매년 불입한 돈에 대해서 보너스 혹은 높은 이자를 지급하며(roll up interest) 평생연금의 금액을 계산해내는 근거가 된다.

손님이 연금을 원하는 나이가 됐을 때, 이 인컴계좌의 밸런스를 기준으로 나이에 따라 정해진 %를 대응시켜서 나오는 금액을 평생토록 연금의 형식으로 받게 된다.

전액 현금 인출은 안 되고 평생보장연금으로만 사용할 수 있다.

그런데 많은 분들이 이 인컴계좌를 일시불로 찾아 사용할 수 있는 현금계좌로 잘못 알고 있는 경우가 많다.



2.현금 및 투자계좌(Cash accumulation account): 일반적으로 cash account라 불리는 이 계좌는 실제 본인 돈에 대한 밸런스를 보여주는 계좌이다.

회사에서 본인의 자산을 어떻게 운영할지에 따라서 어뉴이티의 종류가 Fixed Annuity, Variable Annuity, Indexed Annuity 등으로 나뉘게 된다.

연금의 운영수익 및 손실이 다 반영되어있는 계좌이고 약정기간이 지나면 전액 현금 인출이 가능하며 사망 시에는 사망보상금으로 지급되는 내 돈이라고 생각하면 되겠다.[중앙일보]

이 게시물을..